• piłka nożna i pranie pieniędzy
    AML/CFT,  Prawo UE

    Kluby piłkarskie i agenci zobowiązani do przeciwdziałania praniu pieniędzy.

    „Liczy się tylko czysta gra[1]” – ten werset z dobrze znanego kibicom piłkarskim, a w szczególności tym z Wielkopolski, utworu poświęconego historii jednego z klubów, nabiera szczególnego znaczenia w odniesieniu do ostatnich inicjatyw legislacyjnych Unii Europejskiej, wymierzonych w oczyszczenie futbolu. Zawodowe kluby piłkarskie, jak i agenci piłkarscy zobowiązani zostaną do wdrożenia systemów przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.   Wszystko to za sprawą przyjęcia przez Radę Unii Europejskiej w dniu 30 maja br. pakietu nowych przepisów dot. przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, a wśród nich Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu (dalej: Rozporządzenie). Rozporządzenie, którego zadaniem jest ujednolicenie ram w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML) w krajach członkowskich UE rozszerza listę podmiotów będących tzw. instytucjami obowiązanymi (podmioty zobowiązane do realizacji zadań określonych…

  • System Compliance

    AML package adopted

    AML news of the year is already with us even tough it’s May only. Football clubs and agents brace yourself AML is coming. The Council today adopted a package of new anti-money-laundering rules. The biggest change IMO is an another obliged entities list extension. It extends the anti-money laundering rules to new obliged entities, such as most of the crypto-sector, traders of luxury goods and football clubs and agents. The regulation also sets tighter due diligence requirements, regulates beneficial ownership and sets a limit of € 10.000 to cash payments, among other things. Last but not least the AML package sets up a new European Authority for Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism (AMLA)…

  • Prawo UE,  Przepisy krajowe,  System Compliance

    Lepsze i inteligentniejsze ramy regulacyjne a wymogi CSDD

    Przyjęcie dyrektywy Corporate Sustainability Due Diligence Directive przez Radę UE, a w konsekwencji nieuchronność nowych wymogów nałożonych na przedsiębiorców stoi w sprzeczności z Konkluzjami po szczycie Rady Europejskiej z połowy kwietnia br., w których to Rada Europejska zwróciła się do Komisji Europejskiej o “lepsze i inteligentniejsze ramy regulacyjne”, które “jednocześnie powinny zmniejszać obciążenia administracyjne spoczywające na przedsiębiorstwach”, a także “by znacznie zmniejszyła obciążenia administracyjne i regulacyjne dla przedsiębiorstw i organów krajowych, zapobiegała nadmiernej regulacji i zapewniła egzekwowanie przepisów UE” oraz działała “na rzecz ograniczenia sprawozdawczości o co najmniej 25 %.”. Początek prac unijnych instytucji w zakresie uregulowania na poziomie paneuropejskim kwestii due diligence (pol. należyta staranność) w łańcuchach dostaw, datowany jest na początek 2020 r. Wówczas Komisja Europejska przedstawiła wyniki badań, w których podkreślono, że dotychczasowe rozwiązania w tym zakresie, oparte na zasadzie dobrowolności, nie zdały egzaminu. Nie zdołały zmienić sposobu w jaki przedsiębiorstwa zarządzają swoimi obowiązkami…

  • AML/CFT

    AML jako narzędzie do ochrony interesów spółki

    WSA w głośnej w ostatnich dniach sprawie w uzasadnieniu wskazał, iż działania podejmowane przez spółkę w zakresie “przeglądania transakcji miały wyłącznie na celu ochronę interesów spółki”, nie stanowiły jednak należytej realizacji obowiązków wynikających z ustawy AML, włączając w to brak wewnętrznej procedury czy też oceny ryzyka. Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu jest już z nami ponad 6 lat. Przez ten czas podlegała nowelizacjom, wynikającym z kolejnych dyrektyw unijnych, niemniej jej fundamenty koncentrujące się wokół: 1) wymogu wyznaczeniu osób odpowiedzialnych z art. 6-8 lub 9, gdy instytucja obowiązana prowadzi jednoosobową działalność, 2) obowiązku sporządzenia oceny ryzyka instytucji obowiązanej oraz jej aktualizacji, 3) stosowania środków bezpieczeństwa finansowego, o których mowa w art. 33 oraz art. 43 ustawy – w przypadkach wyższego ryzyka prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, 4) wprowadzenia wewnętrznej…

  • Compliance Insights,  Prawo UE,  Przepisy krajowe,  Zgłaszanie nadużyć

    Bańki informacyjne a rozwój compliance w Polsce

    Kiedy w 2018 r. w Centrum Nauki Kopernik w Warszawie, Bradley Birkenfeld bodaj najbardziej znany (kontrowersyjny?) sygnalista wygłaszał swoje przemówienie podczas jednej z konferencji tematycznych, w jej kuluarach trwały ożywione dyskusje na temat proponowanej treści unijnej dyrektywy mającej w sposób kompleksowy unormować kwestię ochrony tzw. sygnalistów. Nieliczni zebrani zwracali uwagę na mglisty horyzont czasowy, w którym postanowienia dyrektywy zostaną transponowane do polskiego porządku prawnego, niemniej zdecydowana większość widziała szklankę do połowy pełną, uznając iż jest to tylko kwestia czasu aż te przepisy wejdą w życie. Sam wówczas podchodziłem do nowych przepisów z dużym entuzjazmem, dodatkowo wspieranym samonakręcającą się spiralą publikacji poświęconych sygnalistom w tzw. bańkach informacyjnych na portalach społecznościowych i mediach branżowych. Nieuchronność transpozycji przepisów do polskiego prawa, słuszność wdrożenia, poparta nadzieją na długo wyczekiwaną „ustawę bazową” w ramach polskiego prawa, dającą silny mandat dla działania funkcji…

  • Compliance - lokalnie i globalnie,  Przepisy krajowe

    Quo vadis compliance? Czyli o (braku) zgodności na polskim rynku słów kilka.

    Compliance (pol. zgodność) wywodzące się z łacińskiego complere wciąż nie doczekało się jednolitej definicji w ramach polskiego systemu prawnego. Posiłkujemy się tymi przedstawionymi w ramach rozwoju sektora finansowego. Mnie osobiście najbliżej do tej przedstawionej w 2005 r. przez Komitet Bazylejski, która definiuje to pojęcie jako: ryzyko sankcji prawnych bądź regulaminowych, materialnych strat finansowych lub utraty dobrej reputacji, na jakie narażona jest organizacja w wyniku niezastosowania się do ustaw, rozporządzeń, przepisów czy przyjętych przez siebie standardów i kodeksów postępowania mających zastosowanie w jej działalności. Definicja ta wskazuje także w sposób pośredni gradację ryzyka, jak i hierarchizację zadań funkcji compliance w ramach organizacji, zgodną z podejściem, które niejednokrotnie podkreślał KNF choćby w Komunikacie w sprawie roli znaczenia realizacji przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji funkcji zgodności z przepisami z dnia 20 sierpnia 2018 r., w którym zwraca uwagę na fakt, iż: „obserwuje się zjawisko, iż komórki…

  • Compliance - lokalnie i globalnie,  Compliance Insights

    Najbardziej wiarygodne źródło danych o sztucznej inteligencji.

    Media społecznościowe zrewolucjonizowały nie tylko zwyczaje, sposób komunikowania, uzewnętrzniania emocji, ale także odcisnęły swe piętno na języku, którym się posługujemy. Zintensyfikowały obecne, już od jakiegoś czasu, zjawisko amerykanizacji języka, jak i utrwaliły trwający już proces makdonaldyzacji życia, ale to temat na inną opowieść. Nie dziwią już wtrącenia, naleciałości z języka angielskiego. Przykładem może być tutaj, tak popularny wśród dziennikarzy i polityków – serwis Twitter, w którym to najbardziej aktualne, cieszące się największym zainteresowaniem w danej chwili tematy, określane są mianem „trending topic”. Sztuczna inteligencja, a w szczególności jej emanacja dla gawiedzi jaką jest słynny już Chat GPT, niewątpliwie może zostać uznana za wspomniany „trending topic”, nieschodzący z czołowych miejsc zainteresowania wśród internautów. Na innym portalu – tym razem odpowiedzialnym za integrowanie społeczności profesjonalistów, nawiązywanie kontaktów i relacji biznesowych, temat ten stał się przedmiotem wielu analiz, tekstów,…

  • Compliance Insights

    Technologia partnerem compliance

    Sztuczna inteligencja to temat nośny, który w ostatnim czasie zyskuje na coraz to większej popularności, ale i znaczeniu, zarówno ze względu na fakt inicjatyw legislacyjny po stronie unijnego legislatora, ale także stopniowe nowe otwarcie biznesu na rozwiązania polegające na zastosowaniu, nie tylko sztucznej inteligencji, ale i wszelkiej maści usprawnień w tym robotic proces automation w ramach procesów i operacji biznesowych. Rosnące wymagania nakładane na przedsiębiorców, nie tylko tych prowadzących działalność regulowaną, wymagają coraz to większego zaangażowania i nakładu pracy w zakresie identyfikowania zmian prawnych lub regulacyjnych mogących mieć pośredni lub bezpośredni wpływ na działalność danej organizacji. Wiąże się to z wzrostem nakładów ponoszonych z budżetu przedsiębiorstwa na funkcjonowanie działów prawnych lub compliance. Prym w zakresie zwiększonych nakładów na obszar zarządzania zgodności, wiodą banki. Jedna z międzynarodowych grup kapitałowych działających w sektorze bankowym poinformowała, iż na przestrzeni dekady liczba pracowników zatrudnionych w działach dedykowanych zarzadzaniu ryzykiem lub compliance wzrosła…

  • Compliance Insights,  Przepisy krajowe

    Polish Foreign Corrupt Practices Act potrzebny od zaraz

    „No i co uważasz? Moim zdaniem, według mnie kilka niedociągnięć jest.” To dialog z jednej z polskich komedii, ale i wielce prawdopodobna transkrypcja rozmowy pomiędzy członkami Grupy Roboczej ds. Przekupstwa w Międzynarodowych Transakcjach Handlowych (OECD Working Group on Bribery ), przeprowadzającej 4 fazę ewaluacji polskiego systemu prawnego. W dniu 15 grudnia 2022 r. OECD opublikowało raport podsumowujący kolejną ocenę skuteczności polskiego systemu w zwalczaniu zjawiska korupcji i łapownictwa transgranicznego. Lektura tego dokumentu nie napawa optymizmem. Raport bardzo celnie punktuje niedociągnięcia oraz ewidentne braki oraz luki w polskim systemie prawnym w szczególności  w zakresie przeciwdziałania korupcji, odpowiedzialności podmiotów zbiorowych, przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, a także ochrony sygnalistów. Przytoczony powyżej dialog to niestety śmiech przez łzy mając na uwadze fakt, iż rekomendacje przedstawione przez OECD w dużej mierze dotyczą tych samych obszarów, które zostały zasygnalizowane jako niekompletne lub niewłaściwe…

  • AML/CFT,  Przepisy krajowe

    Brak świadomości społecznej a wymogi AML

    Od kilku dni w mediach społecznościowych szerokim echem odbija się zdjęcie wpłatomatu jednego z polskich banków, na którego ekranie wyświetlony został komunikat o konieczności wskazania źródła pochodzenia gotówki wraz z wyrażeniem zgody na kontakt ze strony banku w celu dodatkowej weryfikacji. To ten moment kiedy regulacje, których funkcjonowanie i wymogi szeroko znane i opisywane w monografiach, publikacjach i portalach takich jak Linkedin, bezpośrednio dotykają “Kowalskiego”. Wówczas następuje weryfikacja stanu świadomości społeczeństwa, co do wymogów prawa nakładanych na m.in. instytucje zainteresowania publicznego, które w sposób pośredni wpływają na korzystanie z usług świadczonych przez te instytucje. Bank jako instytucja obowiązana na mocy UAML, zgodnie z dyspozycją art. 34 ust. 1 zobowiązany jest do stosowania środków bezpieczeństwa finansowego. W tym konkretnym wypadku zgodnie z art. 34 ust. 1 pkt 4 lit. a) zobowiązany jest do: “badania źródła pochodzenia wartości majątkowych będących w dyspozycji klienta –…

LinkedIn
LinkedIn
Share
Instagram
error: