• Compliance - lokalnie i globalnie

    Odpowiedzialność Compliance Officera

    NY Bar Association, we współpracy z organizacjami zrzeszającymi inwestorów na amerykańskich rynkach, kontynuując poruszoną w lutym ub. roku tematykę odpowiedzialności compliance, opublikował raport pt. Framework for Chief Compliance Liability in the Financial Sector, który wskazuje ramy i kluczowe przesłanki dla organów nadzoru, w ramach prowadzonego postępowania. W lutym ubiegłego roku, New York Bar Association opublikowało obszerny raport traktujący o odpowiedzialności osób sprawujących funkcję Chief Compliance Officera w instytucjach finansowych (ang. Report on Chief Compliance Officer Liability in the Financial Sector) Raport  poświęcony został kwestii odpowiedzialności osób sprawujących funkcję Chief Compliance Officera w instytucjach finansowych, przy uwzględnieniu regulacji obowiązujących na tamtejszym rynku, praktyki, jak i przyjętych rozwiązań. Powyżej wspomniany dokument był odpowiedzią na szereg publikacji, które w ostatnim czasie ukazały się na rynku amerykańskim, traktujących o zwiększającej się roli, a w konsekwencji …

  • Compliance - lokalnie i globalnie,  Zgłaszanie nadużyć

    Od wytycznych do czynów czyli whistleblowing w praktyce

    Budowę solidnej i niezachwianej konstrukcji rozpoczynamy od fundamentów. Wzorem holenderskiego „House of whistleblowers law”, budujemy azyl dla osób nad wyraz ceniących etyczne, transparente i legalne postępowanie. Pytaniem otwartym pozostaje czy kamieniem węgielnym tej konstrukcji powinna być: kultura i wartości organizacji, czy: ustawa/regulacje, a więc prawo stanowione. Odwieczne pytanie, które sprowadzić możemy do filozofii Immanuela Kanta opartej o etykę obowiązku czyli postępowaniu w zgodzie z powszechnym obowiązkiem, a więc prawem. Jednocześnie mając na względzie wartość moralną czynu, a więc motywy, które uznajemy za pobudki do określonego postępowania. „Nie ma zgodności bez kanałów zgłaszania nieprawidłowości” Dzieje się tak ponieważ poprzez implementację, na grunt organizacji, kanałów informowania o naruszeniach/nieprawidłowościach, dążymy do urzeczywistnienia ww. filozofii. Jednocześnie mając na względzie wartość moralną czynu, a więc motywy, które uznajemy za pobudki do określonego postępowania. Wdrożenie kanałów informowania o naruszeniach tegoż prawa, a także systemu ochrony sygnalistów nie pozostaje w oderwaniu…

  • Compliance - lokalnie i globalnie,  Compliance Insights

    Inwestycje w epoce postprawdy

    Warren Buffet, inwestycyjny guru, a także autor wielu bon motów, które weszły do powszechnego użytku, zwykł mawiać, iż: “najlepszy czas na interesowanie się giełdą jest wtedy, gdy nikt się nią nie interesuje”. To zdanie nabiera szczególnego wyrazu w związku z doniesieniami z amerykańskiego rynku, które pojawiły się w przestrzeni medialnej w ostatnich dniach. SEC (ang. United States Securities and Exchange Commission, tj. Amerykańska Komisja Papierów Wartościowych i Giełd) w opublikowanym w dniu 15 marca komunikacie, poinformowała o przedstawieniu zarzutu oszustwa oraz zamrożeniu aktywów, a także wdrożeniu innych  nadzwyczajnych środków zaradczych przeciwko inwestorowi z Irvine w stanie Kalifornia, który wykorzystywał media społecznościowe do rozpowszechniania fałszywych informacji o nieistniejącej już firmie, jednocześnie potajemnie czerpiąc zyski ze sprzedaży własnych akcji  tego przedsiębiorstwa. Twitterowe okazje inwestycyjne Andrew L. Fassari użył Twittera o nicku @OCMillionaire, aby w grudniu 2020 r. opublikować…

  • Compliance - lokalnie i globalnie,  Compliance Insights,  Zgłaszanie nadużyć

    Wynagrodzenie za zgłoszenie czy pochwała sprawiedliwości?

    „Dopiero podczas odpływu okazuje się kto pływał nago”.  Nad wyraz obrazowe, a dla niektórych nawet obrazoburcze porównanie, bez trudu można przełożyć na grunt organizacji, zestawiając je z danymi przedstawionymi w raporcie Global Business Ethics Survey. W szczególności w odniesieniu do skali działań odwetowych wymierzonych w sygnalistów. Przed kilkoma dniami Ethics & Compliance Initative opublikowało szesnastą już edycję Global Business Ethics Survey. Jest to ciekawe studium przypadku i zderzenie teorii whistleblowingu z praktyką. W szczególności biorąc pod uwagę reprezentatywna próbę, na której przeprowadzone zostało badanie w kontekście obowiązku implementacji  do polskiego systemu prawnego rozwiązań z zakresu ochrony sygnalistów, nałożonych na Polskę, jako państwo członkowskie Unii Europejskiej, na mocy Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii. Raport, o którym mowa powyżej, przedstawia kondycję przedsiębiorstw w pandemicznym 2020 r. Autorzy podzielili jego strukturę na tę dedykowaną…

  • Compliance - lokalnie i globalnie,  Przepisy krajowe,  System Compliance

    OECD wzywa Polskę do nowelizacji ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych

    Za dwa tygodnie (17 grudnia) upłynie równo 20 lat od podpisania przez Polskę Konwencji OECD o zwalczaniu przekupstwa zagranicznych funkcjonariuszy publicznych w międzynarodowych transakcjach handlowych. Jednym z jej głównych postulatów jest implementacja do krajowego systemu prawnego skutecznych rozwiązań z zakresu dochodzenia odpowiedzialności podmiotów zbiorowych.   17 grudnia 1997 roku została zatwierdzona Konwencja OECD (przyp. Organizacja Współpracy Gospodarczej i Rozwoju) o zwalczaniu przekupstwa zagranicznych funkcjonariuszy publicznych w międzynarodowych transakcjach handlowych (ang. OECD Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials In International Business Transactions). Jedną z kluczowych idei Konwencji, poza wdrożeniem odpowiednich działań zmierzających do przeciwdziałania, wykrycia, a w konsekwencji penalizacji zachowań korupcyjnych, było postanowienie wskazane w treści Artykułu 2 Konwencji: Każda ze Stron podejmie w zgodzie ze swymi zasadami prawa niezbędne działania, by ustanowić odpowiedzialność osób prawnych za przekupstwo zagranicznego funkcjonariusza…

  • Compliance - lokalnie i globalnie,  Prawo UE,  System Compliance,  Zgłaszanie nadużyć

    Ochrona sygnalistów – europejska perspektywa

    Dyrektywa dot. ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii wyznacza termin transpozycji jej postanowień do systemów prawnych państw członkowskich Unii Europejskiej, na dzień 17 grudnia 2021 r.  Regulacja ta ma za zadanie standaryzację oraz systemową harmonizację statusu i ochrony osób zgłaszających nieprawidłowości vel sygnalistów (ang. whistleblowers), jak i całego procesu zgłaszania naruszeń i informowania o nieprawidłowościach, zarówno w sektorze publicznym, jak i prywatnym. Efektywna transpozycja wymogów wskazanych w dyrektywie do systemów prawnych państw członkowskich to długotrwały i żmudny proces. Ustanowienie ram prawnych, które w sposób dostateczny zapewniać będą jednocześnie mechanizmy pozwalające na weryfikację dokonanego zgłoszenia pod kątem jego rzetelności i prawidłowości, a także skuteczną ochronę sygnalisty w trakcie przeprowadzenia postępowania wyjaśniającego, jak i po jego zakończeniu, stanowi nie lada wyzwanie dla europejskich prawodawców.   Perspektywa europejska Na dzień powstawania tego tekstu (19 października br.) jedynie…

  • Compliance - lokalnie i globalnie,  Przepisy krajowe

    Zagraniczne praktyki korupcyjne a raport Transparency International

    “Exporting corruption”, a więc najświeższy raport traktujący o zagranicznych praktykach korupcyjnych, stosowanych przez eksporterów, opublikowany został przez Transparency International w dniu 13 października br. Raport przedstawia szczegółową analizę praktyk państw, jak i przedsiębiorców wywodzących się z 47 największych państw-eksporterów. W tym 43 sygnatariuszy Konwencji antykorupcyjnej Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (ang.Organisation for Economic Cooperation and Development – OECD).  Kluczowe wnioski: Jedynie 4 (sic!) państwa aktywnie realizują i egzekwują przepisy z zakresu przeciwdziałania korupcji transgranicznej. Stanowi to dokładnie 16.5% światowego eksportu. W porównaniu do roku 2018 jest to drastyczny spadek – z 39%. Prawie w każdym kraju działają firmy, pracownicy, agenci i pośrednicy zaangażowani w proceder korupcji o charakterze transgranicznym bądź związany z nim proceder prania pieniędzy.  W większości krajów nie publikuje się odpowiednich informacji na temat egzekwowania prawa w zakresie przeciwdziałania korupcji. Zdecydowana większość państw objętych…

  • Compliance - lokalnie i globalnie,  Compliance Insights

    Pandemia jako przyczynek transformacji compliance

    The Wall Street Journal na przełomie sierpnia i września br. przeprowadził ankietę pośród 105 #complianceofficer wywodzących się z organizacji prowadzących działalność w różnych sektorach gospodarki. Nadrzędnym jej celem była identyfikacja obszarów ryzyka mających największy wpływ na bieżącą działalność przedsiębiorstw w trakcie tzw. zamrożenia gospodarki (ang. lock down), a także powszechnej cyfryzacji pracy. Ankietowani wskazywali na zwiększone prawdopodobieństwo materializacji dotychczasowych ryzyk, przy jednoczesnym objawieniu się nowych wyzwań: 90% respondentów wskazało na pojawienie się nowych i/lub wzrost prawdopodobieństwa materializacji dotychczasowych ryzyk w następstwie pandemii. 25% ankietowanych przyznało, iż restrykcje wprowadzone w zw. z #covid19 miały znaczny wpływ na pracę #compliance Pandemia wymusiła na większości przedsiębiorców transformację dotychczasowego modelu pracy. Praca z domu (ang. home office) przestała być traktowana jako benefit pracowniczy i czynnik wyróżniający pracodawcę na rynku pracy i stała się…

  • Compliance - lokalnie i globalnie

    Odpowiedzialny biznes

    Corporate Social Responsibility czyli Społeczna Odpowiedzialność Biznesu, jest to koncepcja, która zakłada, iż organizacje na etapie budowania swojej strategii rozwoju, uwzględniać w niej będą realizację szeroko rozumianych interesów społecznych, takich jak: działanie na rzecz lokalnej społeczności, w której funkcjonuje dana organizacja, ochrona środowiska czy też akcje charytatywne. Entuzjaści implementacji działań z zakresu CSR do strategii organizacji podkreślają, iż zwiększają one jej wydajność, a przede wszystkim wiarygodność. Ponadto wskazują na możliwość wczesnej identyfikacji ryzyk wynikających ze społeczno-środowiskowego otoczenia danej organizacji, a także zezwalają na wystarczająco wczesne wdrożenie odpowiednich działań mitygujących, mających na celu eliminowanie bądź minimalizowanie ryzyk określonego rodzaju. Przez osoby spoza organizacji, a więc notabene odbiorców potencjalnych działań z zakresu społecznej odpowiedzialności, koncepcja CSR uznawana jest niejednokrotnie wyłącznie za element budowania pozytywnego PR. Kwestionowanie zasadności takich działań można zaobserwować również wewnątrz…

  • Compliance - lokalnie i globalnie

    Etyka w czasie pandemii

    Wirus SARS-Cov-2, który wywołuje chorobę COVID-19, potocznie zwaną „koronawirusem„, to temat przewodni większości mediów na całym świecie. Stacje telewizyjne prześcigają się w informowaniu o nowych ogniskach choroby. Niezliczeni eksperci instruują nas, w jaki sposób należy postępować, aby ustrzec się zarażenia, jak dbać o higienę, jakie zasady ostrożnościowe wdrożyć, aby ustrzec się przed chorobą. Temat higieny i prewencji przed zarażeniem stał się nawet przedmiotem sporu interpretacyjnego dwóch Marszałków Senatu RP (notabene lekarzy z wykształcenia). Materiały filmowe oraz zdjęcia dokumentujące instrukcje, mające na celu zobrazowanie prawidłowego sposobu dbania o higienę dłoni, zaprezentowane przez obecnego i byłego Marszałka Senatu RP, obiegły serwisy informacyjne w całym kraju. Nakręcająca się spirala medialna z jednej strony  przyczynia się do zwiększonej ostrożności, a także dbałości o własny stan zdrowia co w sposób pośredni rzutuje na odpowiedzialną postawę społeczną.  Z drugiej jednak…

LinkedIn
LinkedIn
Share
Instagram
error: