• Prawo UE,  Przepisy krajowe,  Sankcje międzynarodowe

    Wpływ geopolityki na ryzyko braku zgodności

    24 lutego 2022 r. to data, która w przyszłości uznawana będzie za graniczną z punktu widzenia historii Europy, w szczególności jej Środkowo – Wschodniej części. Wraz z inwazją Federacji Rosyjskiej na Ukrainę, upadł mit „końca historii”, który już od czasów Georga Wilhelma Friedricha Hegla, przez słynny już utwór autorstwa Francisa Fukuyamy pt. Koniec historii i  ostatni człowiek (ang. The End of History and The Last man), aż po ostatnie tygodnie poprzedzające wojnę na Ukrainie, głosił przezwyciężenie historii dziejowej oraz ostateczne nastanie czasów pokoju. Pokoju oraz stabilizacji, wyrażonej zgodnie z przewidywaniami Fukuyamy w postaci liberalnej demokracji oraz jej komplementarnego elementu składowego – wolnego rynku. Parę dni temu, szukając opracowań, książek i publikacji, mogących w sposób bardziej kompleksowy przybliżyć motywy, intencje i sposób działania decydentów Federacji Rosyjskiej, którzy kategorycznie odrzucają obecny porządek świata włączając w to nie tylko strefy wpływów,…

  • Prawo UE,  System Compliance

    Polski przedsiębiorca a obowiązek należytej staranności

    W ostatnim wpisie poruszono tematykę projektu unijnej dyrektywy due diligence, a także wezwania do zintensyfikowania prac nad jej przyjęciem przez instytucje unijne. Niniejszy, drugi wpis z serii, traktuje o obowiązkach w zakresie  należytej staranności, ochrony praw człowieka oraz ochrony środowiska w łańcuchach dostaw jakie przewidują projektowane przepisy unijne, a także wpływu niemieckiej ustawy w zakresie należytej staranności na działalność polskich przedsiębiorców. Zadania instytucji obowiązanych Wymogi zaproponowane w przedmiotowym zakresie w ramach projektu dyrektywy, miałyby zostać skierowane, zarówno do sektora prywatnego, jak i publicznego. W rezolucji PE wskazano, iż sugerowanym rozwiązaniem, jest objęcie wymogami przyszłej dyrektywy, przedsiębiorstw podlegających prawu państwa członkowskiego UE lub tych mających swą siedzibę na terytorium UE. W przypadku, gdy przedsiębiorstwa te nie mają siedziby w UE i podlegają prawu państwa trzeciego, byłyby one nadal objęte zakresem stosowania projektowanych przepisów, w przypadku, w którym dostarczają…

  • Compliance Insights

    Zarządzanie zgodnością w PZPN

    W strukturach PZPN (Polski Związek Piłki Nożnej) pojawiła się nowa komórka, której zakres obowiązków wskazuje na próbę zaadresowania przez nowe władze związku, kwestii zarządzania zgodnością. Komórka audytu wewnętrznego, która podlegać ma bezpośrednio Prezesowi PZPN, odpowiada m.in.: za przeprowadzenie audytów działalności departamentów, w szczególności pod kątem: 1) zgodności z prawem oraz procedurami wewnętrznymi, 2) skuteczności i efektywności działań, 3) wiarygodności sprawozdań, 4) ochrony zasobów, a także 5) zarządzania ryzykiem. Należy docenić decyzję kierownictwa związku w tym zakresie, zarówno z perspektywy zarządczej, ale także dostosowywania działalności PZPN do europejskich standardów. Ponad rok temu FIFA opublikowała bowiem #compliancehandbook dla krajowych federacji, który podkreśla rolę zarządzania zgodnością, jak i wskazuje kluczowe elementy #CMS z punktu widzenia piłkarskiego związku. Przeciwdziałanie korupcji, zarządzanie konfliktem interesów, wdrożenie określonego kodeksu postępowania podkreślane są przez autorów wspomnianych wytycznych jako…

  • AML/CFT,  System Compliance

    Konwencja warszawska a odpowiedzialność polska.

    W dniu 20 stycznia br. do publicznej wiadomości podano raport opracowany przez Konferencję Stron Konwencji Rady Europy o praniu, ujawnianiu, zajmowaniu i konfiskacie dochodów pochodzących z przestępstwa oraz o finansowaniu terroryzmu, która przyjęta została w Warszawie w dniu 16 maja 2005 r. Nieco zapomniana konwencja, określana mianem „warszawskiej” traktuje o sposobach przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, a także zasadach współpracy pomiędzy jej sygnatariuszami w celu zapewnienia stabilnego i bezpiecznego obrotu. Jednym ze stałych elementów współpracy jest cykliczna organizacja tzw. Konferencji Stron, która wytycza główne ramy oraz kierunki działalności w zakresie respektowania postanowień Konwencji. W trakcie 9 sesji plenarnej, która odbyła się w Strasbourgu w 2017 r. uzgodniono wprowadzenie ewaluacji zgodności państw sygnatariuszy z postanowieniami Konwencji. Początkowo na okres 2 lat. Natomiast podczas 11 sesji plenarnej w 2019 r., podjęto decyzję o wydłużeniu okresu o kolejne 5 lat tj. do 2024 r.…

  • Prawo UE,  System Compliance

    Ład korporacyjny jako budulec systemu compliance. Część I: dyrektywa due diligence

    Europejska Koalicja na rzecz Sprawiedliwości Korporacyjnej (ang. European Coalition for Corporate Justice) oraz 47 innych organizacji działających na rzecz społeczeństwa obywatelskiego wystosowało list otwarty do przewodniczącej Komisji Europejskiej Ursuli von der Leyen, wzywając do podjęcia zdecydowanych działań ku uchwaleniu dyrektywy dotyczącej zrównoważonego ładu korporacyjnego. Przypomnijmy, iż w marcu ubiegłego roku Parlament Europejski przyjął sprawozdanie z inicjatywy ustawodawczej zawierające zalecenia dla Komisji Europejskiej (KE) w sprawie należytej staranności (due diligence) i odpowiedzialności przedsiębiorstw, w tym projektu dyrektywy, konstytuującego zrównoważony ład korporacyjny. W połowie ubiegłego roku Komisja Europejska zainaugurowała konsultacje społeczne projektu dyrektywy, który spotkał się z olbrzymim zainteresowaniem. Przesłano blisko pół miliona uwag i stanowisk do opublikowanego projektu, zarówno ze strony NGO’s, jak i stowarzyszeń, organizacji działających na rzecz ochrony praw człowieka, ale korporacji oraz szeregowych obywateli UE. Projekt dyrektywy mającej…

  • Prawo UE,  Przepisy krajowe,  Zgłaszanie nadużyć

    Ustawa o ochronie sygnalistów – pierwsze efekty konsultacji społecznych

    Na stronie Rządowego Centrum Legislacji, poświęconej projektowi ustawy o ochronie osób zgłaszających naruszenia prawa, wnioskodawca udostępnił stanowiska zgłoszone w ramach opiniowania projektu, m.in. Związku Powiatów Polskich, Związku Województw czy też Unii Metropolii Polskich. Uwagi zgłoszone przez ww. organizacje zrzeszające dot. w głównej mierze zastrzeżeń dot. zgodności projektu ustawy z postanowieniami dyrektywy. Szczególną uwagę zwraca się na obawy przedstawicieli samorządów co do obowiązku ustanowienia kanałów informowania o naruszeniach w JST bez możliwości tworzenia wspólnych dla wielu gmin kanałów dokonywania zgłoszeń, a także stworzenia wspólnego systemu #whistleblowing dla jednostek organizacyjnych samorządu terytorialnego. Ponadto odniesiono się również do przepisów z zakresu odpowiedzialności karnej, zaproponowanych w treści projektu ustawy, postulując złagodzenie kar z uwagi na krótki termin vacatio legis. Autorzy stanowisk zgodnie podkreślili, iż projektodawca opublikował projekt zdecydowanie zbyt późno, aby móc efektywnie…

  • Prawo UE,  Przepisy krajowe,  Zgłaszanie nadużyć

    Ustawa o ochronie sygnalistów nie wcześniej niż w I kwartale 2022

    Wiceminister rodziny i polityki społecznej podczas posiedzenia KWRiST poinformował, iż ustawa wprowadzająca do polskiego systemu prawnego wymogi tzw. dyrektywy o ochronie sygnalistów pojawi się nie wcześniej niż w I kwartale przyszłego roku. Wczoraj otrzymaliśmy oficjalne potwierdzenie, iż ustawa wprowadzająca do polskiego systemu prawnego wymogi tzw. dyrektywy o ochronie sygnalistów pojawi się nie wcześniej niż w I kwartale przyszłego roku. „Optymistycznie szacujemy, że na początku pierwszego kwartału przyszłego roku będziemy mogli przygotować wersję, która będzie mogła zostać przedstawiona zarówno na Komitet Europejski jak również Komitet Stały Rady Ministrów” 1)https://samorzad.pap.pl/kategoria/aktualnosci/rzad-nie-zdazyl-z-ustawa-o-sygnalistach-samorzady-chca-okreslenia-zasad Brak transpozycji – co teraz? Brak transpozycji dyrektywy do polskiego porządku prawnego w terminie jej wymagalności, niestety staje się niechlubną regułą w przypadku działalności polskiego ustawodawcy. Wystarczy przywołać w tym miejscu przykład implementacji na polski grunt tzw. dyrektywy AML V, której wymagalność przypadła…

  • Przepisy krajowe,  Zgłaszanie nadużyć

    Zapewnienie ochrony sygnalistom

    W grudniowym wydaniu magazynu „Personel Plus”, ukaże się mój artykuł pt. „Zapewnienie ochrony sygnalistom”.  „It’s the final countdown” Pozostał ledwie miesiąc do terminu wymagalności dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady UE) 2019/1937 z dnia 23 października 2019 r. w sprawie ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii. W ciągu kilku najbliższych dni powinniśmy poznać efekt 30 dni konsultacji społecznych, zainaugurowanych w następstwie opublikowanego projektu polskiej ustawy. Mając na uwadze zaproponowany we wspomnianym projekcie vacatio legis, a także przepisy wprowadzające odpowiedzialność karną m.in. z tytułu braku ustanowienia wewnętrznej procedury zgłaszania naruszeń prawa i podejmowania działań następczych, należy dołożyć tym większej staranności do należytego wdrożenia systemu ochrony sygnalistów, stanowiącego element systemu zarządzania zgodnością.  Zapraszam do zapoznania się z artykułem opublikowanym w grudniowym numerze magazynu Personel Plus, który traktuje o praktycznych aspektach wdrożenia wraz z określeniem fundamentalnych…

  • Prawo UE,  System Compliance,  Zgłaszanie nadużyć

    Projekt ustawy o ochronie sygnalistów – analiza wstępna

    W dniu 17 grudnia br. upłynie termin transpozycji do polskiego porządku prawnego Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1937 z dnia 23 października 2019 r. w sprawie ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii, zwana powszechnie dyrektywą o ochronie sygnalistów. Od wielu miesięcy szerokie grono środowiska prawno-compliance z utęsknieniem wyczekiwało ujawnienia projektu ustawy stanowiącego transpozycję do polskiego porządku prawnego tzw. unijnej dyrektywy o ochronie sygnalistów. Na przestrzeni tego czasu, również na łamach niniejszego bloga, powstało kilkanaście tekstów traktujących o wymogach wspomnianej dyrektywy, ale i nadziejach z jakimi wiązano transpozycję dyrektywy do polskiego porządku prawnego. Czy słusznie? Przekonajmy się. Zapraszam do omówienia projektu ustawy o ochronie osób zgłaszających naruszenia prawa, opublikowanego w dniu 18 października br.   Ustawa o ochronie osób zgłaszających naruszenia prawa, gdyż taką oficjalną nazwę otrzymał opublikowany przez Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej projekt, składa…

  • System Compliance,  Zgłaszanie nadużyć

    Czy brak zgłoszeń w ramach whistleblowing, to dobry prognostyk?

    W dniu 17 grudnia br. upłynie termin transpozycji do polskiego porządku prawnego Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1937 z dnia 23 października 2019 r. w sprawie ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii, zwana powszechnie dyrektywą o ochronie sygnalistów. Sygnaliści czyli osoby informujące o naruszeniach prawa, jak i nieprawidłowościach, stali się tematem dyskusji, daleko wykraczającej poza środowisko prawne, czy też “compliancowe”. Każde przedsiębiorstwo, działające w warunkach gospodarki wolnorynkowej, narażone jest na występowanie ryzyka, którego podstawowa kategoryzacja wskazuje na rozróżnienie na. ryzyko inherentne oraz rezydualne. Nie inaczej sytuacja ta wygląda w zakresie zarządzania zgodnością, w tym przeciwdziałania nadużyciom i/lub nieprawidłowościom. Nakładając wymogi dyrektywy o ochronie sygnalistów na macierz organizacji, identyfikujemy ryzyko inherentne w postaci nowych obowiązków nałożonych na pracodawcę tj. w tym aspekcie podkategorię danego ryzyka, jako regulacyjne, prawne, a w konsekwencji operacyjne. Realizacja obowiązków wskazanych w dyrektywie,…

LinkedIn
LinkedIn
Share
Instagram
error: