-
Technologia partnerem compliance
Sztuczna inteligencja to temat nośny, który w ostatnim czasie zyskuje na coraz to większej popularności, ale i znaczeniu, zarówno ze względu na fakt inicjatyw legislacyjny po stronie unijnego legislatora, ale także stopniowe nowe otwarcie biznesu na rozwiązania polegające na zastosowaniu, nie tylko sztucznej inteligencji, ale i wszelkiej maści usprawnień w tym robotic proces automation w ramach procesów i operacji biznesowych. Rosnące wymagania nakładane na przedsiębiorców, nie tylko tych prowadzących działalność regulowaną, wymagają coraz to większego zaangażowania i nakładu pracy w zakresie identyfikowania zmian prawnych lub regulacyjnych mogących mieć pośredni lub bezpośredni wpływ na działalność danej organizacji. Wiąże się to z wzrostem nakładów ponoszonych z budżetu przedsiębiorstwa na funkcjonowanie działów prawnych lub compliance. Prym w zakresie zwiększonych nakładów na obszar zarządzania zgodności, wiodą banki. Jedna z międzynarodowych grup kapitałowych działających w sektorze bankowym poinformowała, iż na przestrzeni dekady liczba pracowników zatrudnionych w działach dedykowanych zarzadzaniu ryzykiem lub compliance…
-
The business of business is no longer business
Juliusz Machulski przez wielu uznawany za jest za króla polskiej komedii, nie bez powodu, dorastają już kolejne pokolenia, które komunikują się wersami z filmów wyreżyserowanych przez syna Jana Machulskiego. W jednym z jego filmów pt. „Pieniądze to nie wszystko” wspólnik głównego bohatera wypowiada znamienne „poczytaj sobie jeden z drugim klasyka biznesu-Miltona Friedmana”. Wspomniany klasyk biznesu zasłynął tezą, wedle której „społeczna odpowiedzialność biznesu polega na zwiększaniu jego zysków”. Jakże odmienna jest to perspektywa od tej, którą obserwujemy za sprawą inicjatyw legislacyjnych Unii Europejskiej w zakresie dążenia do neutralności klimatycznej, a wraz z nią zrównoważonej działalności przedsiębiorstw. Zrównoważony rozwój Zanieczyszczenie środowiska, pogłębiające się różnice ekonomiczne, jak i społeczne, rozbieżności w zakresie rozwoju pomiędzy krajami rozwijającymi się a rozwiniętymi miały bezpośredni wpływ na wzrost znaczenia sustainable development (pol. zrównoważonego rozwoju). Zrównoważony rozwój to pojęcie, które zostało zdefiniowane na gruncie Rozporządzenia Parlamentu…
-
Ochrona interesu publicznego a rola funkcji zgodności.
Zgodnie z definicją słownikową poprzez zaufanie rozumie się przekonanie, że jakiejś osobie lub instytucji można ufać lub też przekonanie, że czyjeś słowa, informacje itp. są prawdziwe oraz przekonanie, że ktoś posiada jakieś umiejętności i potrafi je odpowiednio wykorzystać[1]. Zaufanie wobec jakiegoś obiektu jest to wiedza lub wiara, że jego działania, przyszły stan lub własności okażą się zgodne z naszym życzeniem. W związku z tym należy przyjąć, iż zaufanie można mieć, posiadać, żywić lub czuć do kogoś lub do czegoś. Tym „kimś” może być druga osoba, szersza grupa osób czy też jakaś organizacja, firma lub instytucja[2]. Niemniej jednak odnosząc się do definicji zaufania, nie sposób uwzględnić jego immanentnego przymiotu jakim jest ryzyko, które to w zależności od kontekstu, sytuacji i okoliczności faktycznych może być rozumiane jako potencjalne zagrożenie lub szansa. Ryzyko, jak i samo zaufanie zorientowane jest na zdarzenia przyszłe,…
-
Współpraca II i III Linii – od teorii do praktyki.
Przed kilkoma tygodniami podczas wirtualnego spotkania z członkami IIA Polska miałem przyjemność omówienia założeń dla współpracy na linii compliance – audyt wewnętrzny. Niniejszy tekst to kontynuacja rozważań w tym zakresie, a także nawiązanie do wytycznych IIA opisujących to zagadnienie. W ubiegłym roku w artykule „Compliance i audyt wewnętrzny. Audiatur et altera pars„, opublikowanym na tym portalu, postulowałem współpracę przedstawicieli II i III Linii w ramach organizacji: „nie sposób efektywnie i kompleksowo zarządzać ryzykiem, bez współpracy i współdziałania jednostek konstytuujących Model III Linii. Ich zadaniem jest nie tylko działanie na rzecz zysku przedsiębiorstwa lecz także działanie na rzecz sprawiedliwości.” W tym roku The Institute of Internal Auditors opublikował, wspomniane powyżej, Wytyczne dla współpracy pomiędzy audytem wewnętrznym a compliance w celu wzmocnienia systemu zarządzania opartego o zasady corporate governance( ang. Internal Audit and Compliance: Clarity and collaboration…
-
Hierarchizacja zgodności a sprzeczność interesów.
„Funkcja zgodności jest obowiązana przede wszystkim koncentrować się na tych aktywnościach, które wynikają z przepisów prawa.” Funkcja zgodności to nihil novi na polskim rynku. Świadczy o tym, zarówno właściwe ustawodawstwo, standardy i rekomendacje organów nadzoru, ale także liczba ogłoszeń o pracę właściwa dla obszaru zgodności, konferencji, szkoleń i wszelakiej maści wydarzeń, organizowanych na krajowym podwórku. Wraz z coraz większą „popularnością” tej roli, warto zastanowić się nad jej przyszłością, a przede wszystkim kierunkiem jej rozwoju, który chcąc nie chcąc staje się wypadkową działań podejmowanych przez pracowników tych jednostek. Pierwotna ciekawość i czerpanie z zagranicznych wzorców ustępuje miejsca krajowej interpretacji zadań i roli tej funkcji. Wreszcie compliance przestaje być domeną organizacji wchodzących w skład międzynarodowych grup kapitałowych i sektorów regulowanych, które nierzadko się przenikają, co prowadzić może do pewnego rodzaju sprzeczności (o ile nie konfliktu interesów), ale o tym za chwilę.…
-
Członek zarządu, z doświadczeniem w identyfikowaniu ryzyka ML/TF, potrzebny od zaraz.
Czy tak będą wyglądać ogłoszenia na portalach rekrutacyjnych po 1 grudnia 2022 r.? Ten nieco „clickbaitowy” tytuł ma na celu zwrócenie uwagi na istotny, acz nieco pomijany aspekt zapewnienia zgodności, w szczególności z przepisami właściwymi dla przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, który dostrzegł europejski nadzór bankowy, a także podjął próbę jego zaadresowania. Intensyfikacja i systematyczne wzmocnienie wymogów w zakresie AML wymaga budowania kompetencji nie tylko wśród pracowników komórki ds. zgodności, ale także członków organu zarządzającego. Jak powinien wyglądać system przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu instytucji obowiązanej, w którym aktywną rolę odgrywa organ zarządzający? Z odpowiedzią spieszy EBA. W czerwcu bieżącego roku Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EBA) opublikował dokument zatytułowany „Wytyczne w sprawie strategii i procedur zarządzania zgodnością z przepisami oraz roli i obowiązków pracownika ds. zgodności z przepisami AML/CFT”. Wytyczne mają zastosowanie od dnia 1 grudnia 2022r. …
-
Jesień w It’s All About Compliance
Rozpoczynająca się jesień to także początek sezonu szkoleń i konferencji, a więc niepowtarzalnej okazji do dyskusji nt. #compliance #GRC #AML #corproategovernance #ESG oraz szeregu innych wyzwań z zakresu #regulatoryrisk. Ze swojej strony serdecznie zapraszam do udziału w następujących wydarzeniach: III Polski Kongres Compliance organizowany przez Wydawnictwo MUST READ MEDIA 20.10.2022 r., podczas którego przedstawię następującą tematykę: Compliance jako przedłużone ramię nadzoru. Omówienie na przykładzie wytycznych i rekomendacji KNF oraz EBA. Należyta staranność w procedurach AML – wyzwania i praktyki rynkowe – 28.11. 2022 r. wydarzenie organizowane przez MMC Polska, w trakcie którego omówię aspekt należytej staranności w procedurach AML z uwzględnieniem wyzwań i praktyki rynkowej. Funkcjonowanie Zarządu i Rady Nadzorczej – 15.12.2022 r. Podczas konferencji omówiony zostanie aspekt raportowania niefinansowego, ESG oraz wpływu inicjatyw prawodawczych #UE na funkcjonowanie organów spółek. Serdecznie zapraszam do udziału. #itsallaboutcompliance
-
Nowelizacja ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych – The NeverEnding story
Wczoraj po raz kolejny serwisy informacyjne oraz portale branżowe zostały rozgrzane do czerwoności po informacji dotyczącej publikacji w Wykazie prac legislacyjnych i programowych Rady Ministrów, założeń do projektu nowelizacji ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych. Po raz kolejny ponieważ jest to co najmniej trzecie, na przestrzeni ostatnich czterech lat, podejście naszego ustawodawcy do nowelizacji, tej istotnej ustawy z punktu widzenia, przeciwdziałania przestępstwom skarbowym oraz praniu pieniędzy. W 2018 r. żyliśmy projektem ustawy o jawności życia publicznego, która wprowadzała kontrowersyjne zapisy, zarówno o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych, jak i te, które przewidywały przyznanie statusu sygnalisty osobom informującym o naruszeniach prawa, na mocy postanowienia prokuratora. Z ulgą przyjęto informację o odejściu od tego pomysłu i takiej architektury, zarówno ochrony sygnalistów, jak i dochodzenia odpowiedzialności osób prawnych. Niemniej problem nie zniknął, wciąż efektywność ustawy, obowiązującej w obecnym kształcie, pozostaje znikoma. Zerknijmy na statystyki: w 2017 r.…
-
Przedłużone ramię nadzorcy
Compliance, a więc zarządzanie zgodnością, nierzadko postrzegane jest wyłącznie w kategoriach wymogu regulatora czy też obowiązku ustawowego, nie tylko w wyobrażeniu polskiego przedsiębiorcy. W praktyce funkcjonuje teoria, wedle której compliance pełni rolę przedstawiciela organu nadzoru w ramach działalności przedsiębiorstwa. Amerykańska produkcja pt. Billions, opowiadająca o losach szefa jednego z funduszy hedgingowych, zręcznie lawirującego przed prokuratorem, który zdaje się, zagiął na niego parol, daje wyraz tej teorii. W jednej ze scen pierwszego sezonu tego serialu pracownicy funduszu zaraz po przekroczeniu progu biura dowiadują się, że w siedzibie instytucji trwa kontrola SEC (ang. United States Securities and Exchange Commission), a każdy z nich po kolei ma zostać przesłuchany przez przedstawicieli komisji. Przesłuchaniom towarzyszy atmosfera wzburzenia i negatywnych emocji. Po zakończeniu przesłuchania i przeszukania siedziby funduszu, jego szef zbiera wszystkich pracowników w jednym miejscu i ogłasza, że dzisiejsze przesłuchania to były tylko ćwiczenia, próba generalna, a „aktorzy” odgrywający rolę…
-
Usługi finansowe dla uchodźców z Ukrainy a wytyczne EBA
Wojna, a w konsekwencji wywołana przez nią migracja ludności stanowi również wyzwanie dla sektora finansowego. W szczególności w zakresie udostępnienia możliwości korzystania z usług i produktów finansowych przez obywateli Ukrainy, przy zachowaniu zgodności z wymogami z zakresu identyfikacji oraz weryfikacji klientów przez instytucje finansowe jako podmioty obowiązane na gruncie przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Problem ten po ponad dwóch miesiącach od rosyjskiej agresji na Ukrainę, dostrzegł Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EBA), który w opublikowanym w dniu 27 kwietnia br. stanowisku w sprawie integracji finansowej obywateli Ukrainy do unijnego systemu finansowego, wskazuje rekomendacje odnośnie sposobu postępowania instytucji finansowych w zakresie tzw. onboardingu klientów. EBA zaznacza, iż „respektowanie oraz przestrzeganie przez instytucje finansowe obowiązków w zakresie AML/CFT nie powinno prowadzić do wykluczenia finansowego”. Zauważa także, iż unijne ramy AML/CT są wystarczająco elastyczne, aby umożliwić instytucjom finansowym skuteczne wywiązywanie się…
