-
“Sztuka cenniejsza niż złoto” – AML V a obrót dziełami sztuki
Wczoraj, tj. 19 stycznia 2021 r., opublikowano treść rządowego projektu ustawy o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz niektórych innych ustaw, przyjętego przez Radę Ministrów w ubiegłym tygodniu. Projekt ów ma na celu transpozycję przepisów tzw. dyrektywy AML V, do polskiego porządku prawnego, na dokładnie rok i 9 dni po wymaganym terminie implementacji. Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2018/843 z dnia 30 maja 2018 r. zmieniająca dyrektywę (UE) 2015/849 w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu oraz zmieniająca dyrektywy 2009/138/WE i 2013/36/UE, gdyż to ten akt prawny kryje się pod tajemniczym akronimem AML V, wskazywała termin jej implementacji do krajowych porządków prawnych państw członkowskich Unii Europejskiej, na dzień 10 stycznia 2020r. Założenia Projekt, który nowelizuje ustawę z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, wprowadza m.in.: doprecyzowanie…
-
Sygnalista w trzech aktach: Nauka na cudzych błędach
Wczoraj opublikowana została pierwsza część tryptyku pt. Sygnalista w trzech aktach. Praca u podstaw, w której omówione zostały najważniejsze wymogi nakładane przez dyrektywę, nie tylko na podmioty obowiązane, ale także krajowych prawodawców. Ponadto w artykule wskazano istotną rolę edukacji, mającej na celu budowę właściwej postawy społecznej w oparciu o fundament świadomości dotyczącej różnic między donosem, a zgłoszeniem nieprawidłowości. Zmianę percepcji i odbioru społecznego, osoby informującej o nieprawidłowościach. Drugi z serii tekstów, który dziś oddaję w Państwa ręce, ma za zadanie przedstawienie szerszej perspektywy, zajrzenia za kulisy implementacji i systemowych rozwiązań, zaproponowanych w wybranych państwach członkowskich UE. Na dzień powstawania tego tekstu (15 grudnia br.), jedynie 10 państw członkowskich Unii posiada zdefiniowaną ochronę prawną dedykowaną osobom zgłaszającym przypadki naruszenia prawa. Mowa tutaj o Chorwacji, Francji, Holandii, Irlandii, Litwie, Malcie, Słowacji, Szwecji, Węgrzech i Włoszech. Niemniej jednak posiadanie rozwiązań z danego…
-
Sygnalista w trzech aktach: Praca u podstaw
Dyrektywa dot. ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii 1)https://eur-lex.europa.eu/legal-content/PL/TXT/PDF/?uri=CELEX:32019L1937&from=en wyznacza termin transpozycji jej postanowień do systemów prawnych, państw członkowskich Unii Europejskiej, na dzień 17 grudnia 2021 r. Regulacja ta ma za zadanie standaryzację oraz systemową harmonizację statusu i ochrony osób zgłaszających nieprawidłowości tj. sygnalistów (ang. whistleblowers), a także całego procesu zgłaszania naruszeń i informowania o nieprawidłowościach, zarówno w sektorze publicznym, jak i prywatnym. Efektywna transpozycja wymogów wskazanych w dyrektywie do systemów prawnych państw członkowskich to długotrwały i żmudny proces. Ustanowienie ram prawnych, które w sposób dostateczny zapewniać będą jednocześnie mechanizmy pozwalające na weryfikację dokonanego zgłoszenia pod kątem jego rzetelności i prawidłowości, a także skuteczną ochronę sygnalisty w trakcie przeprowadzenia postępowania wyjaśniającego, jak i po jego zakończeniu, stanowi wyzwanie, zarówno dla europejskich prawodawców, jak i podmiotów obowiązanych. Systematyzacja Instytucja sygnalisty, czyli osoby dokonującej zgłoszenia nieprawidłowości czy też nadużyć, nie doczekała…
-
Unijna harmonizacja AML/CFT nabiera kształtów
Zgodnie z wcześniejszymi zapowiedziami, w dniu 4 listopada w formie wideokonferencji odbyło się posiedzenie Rady do Spraw Gospodarczych i Finansowych (ECOFIN), a więc składu Rady Unii Europejskiej odpowiedzialnego za politykę gospodarczą, kwestie podatkowe i regulację usług finansowych. Jednym z tematów będących przedmiotem spotkania ministrów państw członkowskich UE, właściwych ds. finansów i gospodarki, było omówienie oraz przyjęcie wniosków dotyczących planu działania w sprawie zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu na poziomie Unii. Przedstawiony przez Komisję Europejską w maju br. plan oparty o VI filarów, ma za zadanie służyć wzmocnieniu unijnych ram w zakresie AML/CFT oraz zwiększeniu bezpieczeństwa finansowego, zarówno na poziomie krajowym, jak i unijnym. Rada, jak podkreślono: “z zadowoleniem przyjęła plan KE dotyczący przeniesienia części zakresu dyrektywy w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy do rozporządzenia mający bezpośredni charakter stosowania. W celu wyrównania szans na wspólnym, europejskim rynku, a także równomierne stosowanie przepisów…
-
UE wciela w życie plan w zakresie AML/CFT
Obserwując debatę wewnątrz instytucji Unii Europejskiej dotyczącą przyszłości regulacji z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, na przestrzeni ostatnich miesięcy nie sposób oprzeć się wrażeniu, iż nadszedł czas zdecydowanych działań ze strony europejskiego prawodawcy. Unia Europejska od dłuższego czasu zauważa pewien deficyt i niewystarczającą harmonizację regulacji z zakresu AML w rozwiązaniach przyjętych przez państwa członkowskie w czasie implementacji dyrektyw z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu. Liczba postępowań wszczętych w sprawie uchybienia zobowiązaniom państwa członkowskiego w zakresie braku bądź niepełnej implementacji kolejnych dyrektyw z obszaru przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, kierowanych do poszczególnych członków UE stale rośnie, a skuteczność tej metody egzekwowania wywiązania się z obowiązków państwa członkowskiego nasuwa sporo wątpliwości. Fińska prezydencja nadaje ton 30 września 2019 r. opublikowano Pismo fińskiej prezydencji w Radzie Unii Europejskiej dotyczące “Dalszych działań na rzecz realizacji…
-
Ochrona sygnalistów – europejska perspektywa
Dyrektywa dot. ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii wyznacza termin transpozycji jej postanowień do systemów prawnych państw członkowskich Unii Europejskiej, na dzień 17 grudnia 2021 r. Regulacja ta ma za zadanie standaryzację oraz systemową harmonizację statusu i ochrony osób zgłaszających nieprawidłowości vel sygnalistów (ang. whistleblowers), jak i całego procesu zgłaszania naruszeń i informowania o nieprawidłowościach, zarówno w sektorze publicznym, jak i prywatnym. Efektywna transpozycja wymogów wskazanych w dyrektywie do systemów prawnych państw członkowskich to długotrwały i żmudny proces. Ustanowienie ram prawnych, które w sposób dostateczny zapewniać będą jednocześnie mechanizmy pozwalające na weryfikację dokonanego zgłoszenia pod kątem jego rzetelności i prawidłowości, a także skuteczną ochronę sygnalisty w trakcie przeprowadzenia postępowania wyjaśniającego, jak i po jego zakończeniu, stanowi nie lada wyzwanie dla europejskich prawodawców. Perspektywa europejska Na dzień powstawania tego tekstu (19 października br.) jedynie 10 państw członkowskich…
-
Implementacja V dyrektywy AML. Czas na rozporządzenie?
W Biuletynie Informacji Publicznej Rady Ministrów, a dokładnie rzecz biorąc w Wykazie prac legislacyjnych i programowych Rady Ministrów, ukazały się założenia do projektu nowelizacji ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz niektórych innych ustaw 1) https://bip.kprm.gov.pl/kpr/bip-rady-ministrow/prace-legislacyjne-rm-i/prace-legislacyjne-rady/wykaz-prac-legislacyjny/r689432627299,Projekt-ustawy-o-zmianie-ustawy-o-przeciwdzialaniu-praniu-pieniedzy-oraz-finanso.html . Nadrzędnym celem zmiany dotychczasowej ustawy jest implementacja do polskiego systemu prawnego wymogów z zakresu tzw. dyrektywy AML V, a więc Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2018/843 z dnia 30 maja 2018 r. zmieniającej dyrektywę (UE) 2015/849 w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu oraz zmieniająca dyrektywy 2009/138/WE i 2013/36/UE 2) https://eur-lex.europa.eu/legal-content/PL/TXT/?uri=CELEX%3A32018L0843 . Założenia dyrektywy W dniu 13 lipca 2018 r. zaczęła obowiązywać ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, która implementowała do polskiego porządku prawnego wymogi nałożone na państwa członkowskie Unii Europejskiej na mocy tzw. dyrektywy AML…
-
Szwajcarska lekcja Compliance
Szwajcaria nie jest członkiem Unii Europejskiej ani Europejskiego Obszaru Gospodarczego, posiada jednak bilateralne umowny konstytuujące i definiujące jej współpracę, a także relacje z wspomnianymi organizacjami międzynarodowymi. Z uwagi na wspomniane powyżej umowy, Helweci (łac. Helvetia) posiadają uprawnienia do partycypacji w wybranych inicjatywach, a także założeniach właściwych dla państw członkowskich, jak choćby układ z Schengen czy też partycypacja do budżetu Unii Europejskiej. Federacja Szwajcarska bez wątpienia jest jednym z strategicznych i najbardziej znaczących partnerów Wspólnoty Europejskiej. Historię współpracy pomiędzy Wspólnotą Europejską a Szwajcarią de facto definiują cztery poniższe umowy: (Kolejność chronologiczna) Umowa o wolnym handlu z 1972 roku Umowa ubezpieczenia z 1989 roku Umowy dwustronne z 1999 roku Umowy dwustronne II z 2004 roku. Jednakże co warte podkreślenia i kluczowe z punktu widzenia dalszych rozważań, żadna z powyższych umów jak również żadne z dwustronnych zobowiązań pomiędzy wspomnianymi podmiotami nie zobowiązuje…
-
Strategia Cyfrowa UE vs Compliance
Jesteśmy świadkami technologicznej rewolucji. Technologia jest obecna na każdym kroku naszego życia. Począwszy od najprostszych czynności po najbardziej skomplikowane transakcje. Cyfryzacja, innowacje, robotyzacja, automatyzacja, sztuczna inteligencja – wszystkie te pojęcia były przedmiotem zainteresowania ekspertów z zakresu nowych technologii od lat. W kręgach specjalistycznych odmienione zostały przez wszystkie przypadki. Również Unia Europejska dostrzegła tę epokową zmianę. W dniu 19 lutego 2020 r., UE niejako wychodząc na przeciw (próbując dotrzymać kroku) rozwiązaniom implementowanym w sektorze prywatnym, zaprezentowała Nową Strategię Cyfrową Unii Europejskiej (dalej: „Strategia”). Strategia w skład, której wchodzą: Europejska Strategia Danych (ang. European Strategy for data) 1) https://ec.europa.eu/info/files/communication-european-strategy-data_pl Biała Księga w sprawie sztucznej inteligencji (ang. White Paper on Artificial Intelligence: a European approach to excellence and trust) 2) https://ec.europa.eu/info/files/white-paper-artificial-intelligence-european-approach-excellence-and-trust_pl ma stanowić próbę systemowej normalizacji i standaryzacji, nierozerwalnie związanej z utworzeniem stosownych ram prawnych,…
